림 스톡 옵션 백 데이팅

새로운 블랙 베리 제조사 인 Research in Motion은 화요일이 회사와 4 명의 현직 및 전직 임원이 증권 거래위원회 (SEC)가 제기 한 옵션 백 데이팅 케이스를 해결했다고 발표했다. SEC는 캐나다 온타리오 기반의 RIM 전 CFO 인 Dennis Kavelman, Finance Angelo Loberto 전 부통령, 현재 공동 CEO 인 James Balsillie와 Mike Lazaridis는 1998 년부터 2006 년까지 8 년 동안 회사 임원 및 직원에게 스톡 옵션을 불법적으로 부여했습니다. RIM 및 그것의 최고 경영진은 그들과 다른 종업원들에게 수백만 달러의 보상금을 제공하는 선택권의 광범위한 백 데이팅에 종사하고 있다고 SEC의 실무 국장 인 Linda Chatman Thomsen은 말했다. SEC는 4 명의 임원이 RIM RIMM이 가격을 결정하고 옵션을 설명하는 방법에 대한 허위 및 오도 된 공개 backdating, whic H는 일반적으로받는 사람에게 수익을 더 높이기 위해 시장 가격보다 낮은 가격으로 옵션을 발급하고 RIM의 스톡 옵션 계획 및 미국 및 캐나다 증권 거래소에 상장 요구 조건을 위반합니다. 경영진은 150,000 RIM은 합의안을 발표하면서 2006 년에 스톡 옵션 부여 관행에 대한 자발적인 검토를 발표했으며 SEC에 자체보고했다. RIM은 합의했다고 밝혔다. SEC가 제출 한 불만 사항을 인정하거나 부인하지 않고, 회사 자체가 벌금을 지불 할 의무가 없다는 사실을 밝힙니다. SEC는 임원진이 위반 사실을 알고 있었으며 규제 당국자들에게 백 데이팅을 숨기기위한 조치를 취했다고 밝혔습니다 이 기관은 Kavelman이 2006 년 RIM의 연례 주주 총회에서 기각 된 옵션에 대해 오도하는 내용의 진술서를 제출했으며, SEC에 따르면 Kavelman은 FYI를 썼다. 온타리오 증권위원회 (Ontario Securities Commission)가 허용하는 것 외의 옵션 가격을 사용하여 이메일을 통해 논의하고 문서화하는 주요한 위반 사항이다. 2009 년 2 월 17 일 오후 3시 44 분 ET. RIM 경영진은 7 천 7 백만 달러의 벌금을 부과했습니다. The Canadian Press 2009 년 2 월 5 일 목요일 오후 6시 47 분 EST. TORONTO - 국제적으로 유명한 블랙 베리 스마트 폰 제조사는 스톡 옵션 백 데이팅으로 알려진 사례에 참여한 혐의를 해결하기 위해 약 7,700 만 달러의 벌금과 배상금을 지불 할 예정이다. 이번 합의안은 온타리오 증권위원회 (Ontario Securities Commission)의 역사상 가장 큰 회사 중 하나이며, 드문 경우로, 국가에서 가장 저명한 임원 중 몇 명이 중죄 혐의로 위촉되기 전에 나타났습니다. 합의 아래, Jim Balsillie와 Mike Lazar 이디스, 블랙 베리 제조사 인 리서치 인 모션 (Research in Motion Ltd)의 공동 CEO 및 전 최고 재무 책임자 인 데니스 카 벨만 (Dennis Kavelman)은 벌금을 부과 할 예정이다. 또한 캐나다 역사상 가장 성공적인 기업 중 한 곳의 임원 및 이사 몇 명이 포함된다. . 그 주장은 스톡 옵션 백 데이팅을 둘러싼 것이다. 기술 분야에서 흔히 볼 수 있었던 사례인데, 주정부 규제 당국자는 옵션을 백 데이팅하는 것을 과장하지 않았지만 사기를 저 지르지는 않는다고 말했다. 제재는 우리가 본 행동 여기 아무도 용납하지 않을 것입니다. OSC의 Sasha Angus는 기록적으로 높은 합의가 발표 된 후에 말했습니다. 우리는 기록을 남기지 않습니다. 우리는 이것이 상황에 맞는 것이라고 생각했습니다. 주식 옵션은 승차권과 같습니다. 주주들을 위해 - 그들은 보유자들에게 가격이 고정되어있는 길에서 회사의 주식을 살 수있는 옵션을 제공합니다. 그러나 특정 날짜에 옵션을 생성함으로써 스톡 옵션 실무를 한 걸음 더 나아가게 할 수는 있지만 주식이 훨씬 저렴할 때 과거의 스톡 옵션 가격에 가격을 매기는 것은 잠재적 인 가능성을 만듭니다 이론적으로는 회사의 기존 주주를 이론적으로 말하며, 이는 독점적 인 주주 그룹 (종종 임원 임원들에게 인위적으로 창출 된 가격을 제공하기 때문)에 기인합니다. 애플의 스티브 잡스 (Steve Jobs) OSC는 RIM의 회계 관행을 조사하여 불법 행위를 조사하기 시작했습니다. OSC는 Balsillie, Lazaridis 및 기타 RIM 임원이 2006 년 7 월에 끝나는 10 년 동안 스톡 옵션을 받았다고 비난했습니다. Lazaridis , 워털루에 기반을 둔 회사를 설립했고 성공적인 블랙 베리 제품의 기술적 인 문제는위원회에 1 천 5 백만 페널티를 내고, OSC의 조사 비용에 대해 150,000 대를 지불해야합니다. 이미 BlackBerry 모바일 장치 제조업체의 의장으로 물러 난 Balsillie는 소위 행정 처벌로 500 만 달러를 더하여 OSC에 70 만 달러를 지불하게됩니다. 두 명의 남성과 다른 수석 RIM 간부 , Dennis Kavelman은 또한 RIM에게 5,300 만 달러의 이익을 포함하여 총 383 만 달러를 상환해야하며, 회사는 조사 비용을 충당하기 위해 4400 만 달러를 지불해야하며 그 중 1500 만 달러를 이미 기부했습니다. OSC의 벌금 및 1993 년 OSC는 Laidlaw의 전 CEO 인 Michael DeGroote에게 내부 거래를 위해 2 천 3 백만 명의 벌금을 부과했으며 2002 년에는 전 Corel Corp의 CEO 인 Michael Cowpland에게 내부자에 대한 혐의로 150 만 페널티가 부과되었습니다 Ottawa 소프트웨어 회사에서 거래를하고있다. 지난 달, Biovail Corp의 최대 상장 제약 회사는 재무보고 및 회계 스캔들 이후 6 백 5 십만 불의 벌금을내는 것에 동의했다. 라자 리 dis와 Balsillie는 목요일에 청문회를 통해 화해 합의가 그들과 회사가 과거에 문제를 제기하고 계속 진행할 수 있다고 말했습니다. 우리는이 사실을 우리와 직원, 주주를 위해 매우 기쁘게 생각합니다. Balsillie는 기자들에게 말했다. 나는 화해의 세부 사항에 관해 이야기하는 것이 내게 부적절하다고 생각한다. 그래서 나는 단지 t 이겼다. 그러나 나는 정말로 진지하게 여기는 것을 다시 강조하고 싶다. OSC는 임원들 사이에 두 가지 지급금이 어떻게 나누어 지는지 밝히기를 거부했다. 위원회는 이들이 단체로 그들을 잘게 만들 것을 요청했다. 그러나 합의는 사실상 Balsillie와 Lazaridis 모두에게 포켓 변화 다. 가장 부유 한 사람들 최신 정보에 따르면 Balsillie는 RIM 주식 약 2 억 4 천만 달러를 보유하고 있고 Lazaridis는 약 2 억 5 천만 달러를 보유하고 있습니다. Balsillie는 1 년 동안 어떤 회사의 이사도 될 수 없게됩니다. 이기는 하지만 그는 RIM의 간부로 남을 수 있습니다. 런던의 AR Communications Inc의 텔레콤 애널리스트 인 Carmi Levy는 사람들이 찾고 있던 리더십 위치를 유지할 수있게되었습니다. 지난 10 년 간 RIM은 사실상 알려지지 않은 기술 회사에서부터 가계 이름으로 성장해 왔습니다. RIM은 오늘날 기업이 어디로 향하는 지 절대적으로 비판적이었으며, 더 작은 회사를 탈선 시켰을 가능성이있는 도전에도 불구하고 코스를 유지했습니다. 휴대 전화와 전자 메일 및 기타 기능을 결합한 BlackBerry의 성공. 이 제품은 소비자 시장에서 벗어나 힘든 경제에서 탄력을 받았고 핸드셋을 해외 영토로 확장하고 애널리스트의 판매 기대를 넘어 섰습니다. 캐나다 기업이 5 천만 대가 넘는 블랙 베리를 판매하고 기하 급수적으로 사업을 확장하며 전세계 인력을 12,000 명 이상으로 성장시킬 수있었습니다. 마지막으로 RIM은 대부분의 캐나다 기업이 일자리를 줄이고 공장을 폐쇄하거나 운영을 간소화 할 때 직원 4,000 명을 추가했습니다. 이 합의로 전 최고 재무 책임자 인 Kavelman은 1995 년부터 2007 년까지 RIM의 CFO였으며, Kavelman은 CFO의 역할을 그만두고 이후 최고 운영 책임자 (COO)가되었습니다. 결정의 일부로 그는 5 년 동안 캐나다보고 발행인의 이사 또는 임원으로 활동하는 것이 금지되어 있습니다. 그는 또한 대부분의 OSC 패널리스트 중 한 명은 국방 위원장이 백 데이팅이 10 년 동안 발생했다는 사실에 충격을 받았으며 RIM의 정책 및 절차에 대한 포괄적 인 검토를 요구했다. RIM의 수석 이사 인 존 리차드슨 (John Richardson)은 회사는 당사자들이 OSC와 문제를 해결했으며 기꺼이 SEC와 문제를 해결할 것을 기쁘게 생각한다. 이 회사의 성명서에는 미국 증권 거래위원회 RIM의 내부 조사 결과 2002 년 2 월 27 일 이전에 부여 된 모든 옵션에 대한 회계 오류가 발견되어 과거 순이익을 2 억 5 천만 달러로 수정했습니다. 그러나 회사는 RIM 및 그 고위 경영진과의 합의를 통해 최종 승인을 받았습니다. 공개 된 경우 면책은 불법은 아니지만 RIM의 주식이 나열된 토론토 증권 거래소의 규칙에 위배됩니다. 또한 RIM은 최근까지 옵션을 공개하지 않았습니다. 관련 링크. 소송 및 석방 2009 년 2 월 17 일 소송 및 거래위원회 제 1 판 (2009 년 2 월 17 일) 소송 및 거래위원회 v Ross Research, Dennis Kavelman, Arcangelo Loberto, James Balsillie 및 Mihal Lazaridis 1 09-cv-00301 RBW DD C 증권 거래위원회 (SEC)는 오늘 온타리오, 캐나다, 블랙 베리 제조사 인 Rese에 대해 청구했다. RIM의 모션 리미티드 (Motion Limited RIM) 사장과 스톡 옵션 백 데이팅 (backdating)을하는 고위 임원 4 명을 포함합니다. SEC의 소장은 RIM, 전 CFO 인 Dennis Kavelman, 재무 Angelo Loberto 전 부통령, 공동 CEO 인 James Balsillie 및 Mike Lazaridis는 1998 년부터 2006 년까지 8 년 동안 스톡 옵션을 수백만 가지로 보완함으로써 RIM의 임원 및 직원에게 비공개 옵션을 불법적으로 제공했다. 이 소장은 피고인들이 RIM의 가격 책정 및 회계 처리 방법에 대해 허위로 오인 한 것으로 밝힌 바있다 옵션을 제공하고 불법적 인 백 데이팅으로 인해 임원 및 기타 직원들에게 수백만 달러의 미상 보상금을 제공했다. 또한 불만에 따르면 백 데이팅은 RIM의 스톡 옵션 계획 및 토론토 증권 거래소 RIM의 상장 요구 조건을 위반했다 주식은 나스닥 주식 시장과 토론토 증권 거래소에 상장되어있다. velman, Loberto, Balsillie 및 Lazaridis는 옵션 계약을 백엔드로 제안했으며, 옵션이 인 - 오브 - 더 - 돈으로 제공되었다는 사실을 은폐했다. 또한 Kavelman과 Loberto는 규제 기관, RIM의 독립 감사인 및 외부 변호사이 소송은 4 명의 임원 모두가 다른 회사에 불만을 알게 된 후 2006 년 7 월 주주 총회에 참석하여 RIM이 옵션에 대한 백 데이팅을 부인했다는 사실을 부인함으로써 Kavelman이 투자자를 속였다고 주장했다. SEC의 불만 사항 1998 년부터 2006 년까지 RIM, Kavelman, Loberto, Balsillie 및 Lazaridis는 신규 고용, 신규 채용, 재정적 지원, 재정적 지원을 포함하여 약 700 만주의 주식에 대해 약 1,400 개의 스톡 옵션 교부금을 후퇴 시켰으며, 그룹, 판촉 및 정기 교부금을 받았습니다. Balsillie는 처음에 RIM의 스톡 옵션 프로그램을 실행하고 타인에게 역대 후퇴를 지시했습니다 자신과 다른 직원 옵션 Kavelman은 옵션 프로그램에 대한 책임을 증가시키고 Loberto는 여러 가지 교부금에 대해 저렴한 가격으로 이전 날짜와 날짜를 선택하는 데 도움을주었습니다. Lazaridis는 특정 신입 사원 및 직원에 대한 옵션을 취소하도록 요청했습니다. 직원들이 옵션을받은 후 RIM의 주가가 떨어지는 경우가 종종 있었지만, 4 명의 경영진은 이전 옵션보다 훨씬 낮은 가격으로 같은 옵션을 재 매입했습니다. Kavelman은 새로 고용 된 사람 중 한 명에게 새로운 채용에 대해 규제 당국과의 광학 문제에 대한 우려를 표시했습니다. 그러나 Kavelman과 Balsillie는 새로운 고용 개시일 이전에 가장 낮은 가격으로 옵션을 취소하기로 합의했습니다. Kavelman과 Loberto는 대개보고 기간 내에 낮은 가격으로 가격을 책정했으며 어떤 경우에는 피할 수있었습니다 규제 당국이 백 데이트를 감지하지 못하게하는 가장 낮은 가격 또한 Kavelman은 관리자에게 문서화하지 말 것을 요청했습니다. Kavelman은 전자 메일을 통해 온타리오 증권위원회 (Ontario Securities Commission)와 SEC가 허용하는 가격 이외의 옵션 가격을 사용하여 토론하고 문서화하는 주요 위반 사항이라고 말했습니다. Kavelman과 Loberto는 수많은 문서 RIM의 외부 변호사, RIM의 감사관, 증권 업계 및 옵션 및 옵션 가격 책정에 대한 회계를 설명하는 RIM의 자체 재정 부서로부터받은 정보와 조언을 모두 무시했습니다. 피고인의 불법 행위로 인해 1999 회계 연도부터 RIM이 발생했습니다 회계 연도 2007 년 1 분기에 나는 연례 보고서 및 기타 보고서, RIM의 옵션이 RIM의 보통주의 공정한 시가와 동일한 행사 가격으로 부여 된 관리 정보 회람 및 등록 성명서를 부당하게 공개해야한다. RIM의 보상 비용을 줄이고 분기 별 및 연간 수익을 과장 한 재무 제표에 대한 허위 진술 및 허위 진술 l 순이익을 줄이거 나 순손실을 줄였습니다. 모든 피고인은 SEC의 불만 사항에 대한 주장을 인정하거나 부인하지 않고이 문제를 해결하기로 다음과 같은 조건으로 합의했습니다. RIM은 사기성을 위반하지 않도록 영구적으로 명령하는 명령을 입력하는 것에 동의했습니다. 증권법 제 17 조 a, 증권 거래법 및 증권 거래법 제 10b-5 조의 섹션 10b, 그리고 섹션 13 a, 13 b 2 A 및 13 b 2 B의보고, 장부 및 기록 및 내부 통제 조항 Exchange Act 및 Exchange Act 규칙 12b-20, 13a-1 및 13a-16 RIM과의 합의는 SEC 조사 중 RIM의 협력을 고려합니다. Kavelman과 Loberto는 사기 방지 조항을 위반하지 않도록 영구적으로 명령하는 명령에 동의했습니다 증권법 제 17 조 a, 거래법 및 거래법 제 10b-5 조 섹션 10b, 거래법 및 거래법 제 13b2-1 조 제 13 조 b 5의 내부 통제 및 장부 및 기록 조항, 엠 감사관 규정 13b2-2의 규정에 대한 감사원 및보고, 장부 및 기록 및 내부 통제 조항에 대한 RIM의 위반을 조장하고 근절하는 것에 관한 법률 Kavelman은 또한 Exchange Act Rule 13a의 인증 조항을 위반하는 것을 영구적으로 금지하는 명령에 동의했습니다. 14 Kavelman과 Loberto는 SEC에 등록 된 유가 증권 등급을 가지고 있거나 SEC에 보고서를 제출해야하는 발행사의 임원 또는 이사로 일하는 것으로부터 5 년간 금지되었습니다. 또한 Kavelman과 Loberto는 Balsillie와 Lazaridis는 SEC에 제 5 항 회계사로서 출두하거나 연습하는 것을 금지하는 명령에 따라 예상 행정 절차를 해결합니다. Balsillie와 Lazaridis는 섹션 17 a 2의 사기 방지 규정을 위반하지 않도록 영구적으로 명령하는 명령의 입력에 동의했습니다 증권법 17 조 3 항, Secti의 내부 통제 및 장부 및 기록 조항 Exchange Act 및 Exchange Act Rule 13b2-1 13b 5에 따라, 보고, 장부 및 기록 및 내부 통제 조항에 대한 RIM의 위반을 조장하고 조장하는 행위. 개인 피고는 Kavelman 425,000에 대해 다음과 같은 금액의 민사 처벌을 지불합니다 Loberto는 Balsillie가 350,000, Lazaridis가 150,000 개 개인 피고인은 그들이 수행 한 백 옵션의 돈 가치를 해체하기로 합의했습니다. Kavelman은 132,914 60 개, Loberto는 47,950 56 개, Balsillie는 334,250 개, Lazaridis는 328,300 개가 더해졌습니다. 이 금액을 이전에 RIM에 지급함으로써 만족스러운 것으로 간주됩니다. 민사 제적 조치의 해결은 Columbia District의 미국 지방 법원의 승인을 조건으로합니다. 2009 년 2 월 5 일에 온타리오 증권위원회 (Ontario Securities Commission) Balsillie, Lazaridis, Kavelman, Loberto 및 캐나다의 총 지불액을 포함한 기타 이사들에 대한 해결 된 조치 76 85 백만 달러 및 기타 제재 SEC는이 문제에 대해 온타리오 증권위원회의 도움을 인정합니다.